公司方面表示，此次收購是為了更快發(fā)展公司在生物制藥行業(yè)、食品行業(yè)、科研行業(yè)及精細(xì)化工等行業(yè)拓展，深度融合公司凈化工程業(yè)務(wù)在生物實(shí)驗(yàn)室領(lǐng)域的應(yīng)用，進(jìn)一步拓寬公司下游行業(yè)客戶領(lǐng)域，延伸公司的產(chǎn)業(yè)鏈，從而增強(qiáng)公司持續(xù)盈利能力和競爭能力，有利于公司的長遠(yuǎn)發(fā)展。
據(jù)公告披露，上海瀚廣作為實(shí)驗(yàn)室整體解決方案的專業(yè)提供商，長期為為醫(yī)藥、食品、化妝品等精細(xì)化工行業(yè)客戶提供包括設(shè)計、開發(fā)、生產(chǎn)、安裝在內(nèi)的現(xiàn)代實(shí)驗(yàn)室設(shè)備及配套設(shè)施，在實(shí)驗(yàn)室整體規(guī)劃設(shè)計及實(shí)驗(yàn)室家具領(lǐng)域處于領(lǐng)先優(yōu)勢。依據(jù)其品牌優(yōu)勢，上海瀚廣擁有豐富的客戶資源，其客戶主要為中國境內(nèi)的世界 500 強(qiáng)企業(yè)和大中型國有企業(yè)，涉及的行業(yè)領(lǐng)域包括石油化工、水文水資源、檢驗(yàn)檢疫、生物制藥、食品等行業(yè)需要理化和分析實(shí)驗(yàn)室的行業(yè)。
上海瀚廣2012年度和2013年一季度的營業(yè)收入分別為5804.6萬元和1470.17萬元，凈利潤則分別為1077.72萬元和222.9萬元。按照資產(chǎn)基礎(chǔ)法(成本法)，上海瀚廣全部權(quán)益價值為5073.17萬元，而采用收益法測算則約為1.39億元，前者與后者差異率為175%。
新綸科技對此解釋稱，收益法是通過將被評估單位預(yù)期收益資本化或折現(xiàn)以確定評估對象價值，收益法評估中除了固定資產(chǎn)、營運(yùn)資金等有形資源之外，還包括客戶資源、業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)、服務(wù)能力、經(jīng)營理念、管理經(jīng)驗(yàn)、人才團(tuán)隊、產(chǎn)品技術(shù)及品牌優(yōu)勢等重要的無形資源。企業(yè)于基準(zhǔn)日時擁有未在賬面體現(xiàn)價值的無形資產(chǎn)，這些無形資產(chǎn)是企業(yè)未來經(jīng)營收益所不可分割的一部分。在企業(yè)預(yù)測期的經(jīng)營過程中，無形資產(chǎn)帶來的收益也會在以后的經(jīng)營年度內(nèi)體現(xiàn)。
值得一提的是，此次雙方的股權(quán)轉(zhuǎn)讓還特別做出了業(yè)績承諾。上海瀚廣的自然人股東侯海峰先生、楊虹女士承諾，上海瀚廣2013年度、2014年度和2015年度的凈利潤分別不低于2280萬元、2780 萬元和3470萬元，其所承諾的2013年凈利潤較2012年度增長約111.5%。轉(zhuǎn)讓方同時補(bǔ)充，如某一年度目標(biāo)公司的經(jīng)營業(yè)績未達(dá)到其承諾的最低限額，轉(zhuǎn)讓方將在審計完成后30日內(nèi)對差額部分以現(xiàn)金方式向目標(biāo)公司予以補(bǔ)足。
而對于股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款用途，轉(zhuǎn)讓方侯海峰則承諾，用其收到的股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款中不低于5000萬元購買新綸科技已公開發(fā)行的股票。就侯海峰持有的新綸科技股票，雙方亦約定其持股在2014年1月1日到2016年12月31日期間為可按比例流通的限制流通股票，而上述限售股的解禁時間和比例也有相關(guān)約束條件。如上海瀚廣經(jīng)營業(yè)績達(dá)到轉(zhuǎn)讓方承諾的最低限額，在當(dāng)年審計報告出具后，侯海峰持有的鎖定股票數(shù)量(以辦理鎖定程序后最終的數(shù)量為準(zhǔn)，如新綸科技后續(xù)發(fā)生送紅股、轉(zhuǎn)增等情形，侯海峰據(jù)此取得的增量股票部分亦應(yīng)計入鎖定股票總數(shù)，并于有關(guān)事項(xiàng)完成后10個工作日內(nèi)及時辦理鎖定手續(xù))的20%可于第二年的年5月1日起予以解鎖并上市流通。
新綸科技對于此次收購亦是躊躇滿志。公司方面認(rèn)為，此次收購將充分發(fā)揮兩公司的協(xié)同效應(yīng)，優(yōu)勢互補(bǔ)，深度融合公司凈化工程業(yè)務(wù)在生物實(shí)驗(yàn)室領(lǐng)域的應(yīng)用，并充分利用上海瀚廣豐富的客戶資源，擴(kuò)大公司產(chǎn)品及服務(wù)的銷售規(guī)模，鞏固和提升公司行業(yè)競爭地位。新綸科技同時強(qiáng)調(diào)，上海瀚廣具有良好的盈利能力，將對公司業(yè)績持續(xù)提升發(fā)揮積極作用。
新綸科技分析表示，隨著下游行業(yè)由精密制造向研發(fā)階段的不斷升級，對實(shí)驗(yàn)室整體規(guī)劃設(shè)計的市場需求將與日俱增。公司認(rèn)為，本次收購將以利于拓寬公司的產(chǎn)品及服務(wù)在下游行業(yè)客戶的應(yīng)用領(lǐng)域和市場規(guī)模，延伸公司的產(chǎn)業(yè)鏈，從而增強(qiáng)公司持續(xù)盈利能力和競爭能力，有利于公司的長遠(yuǎn)發(fā)展。
